Статья 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, а также нарушение требований об использовании специальных банковских счетов
(Наименование в редакции Федерального закона от 27.06.2011 № 162-ФЗ )
1. Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, -(В редакции Федерального закона от 27.06.2011 № 162-ФЗ )
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.(В редакции Федерального закона от 22.06.2007 № 116-ФЗ )
2. Нарушение платежными агентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами", банковскими платежными агентами и банковскими платежными субагентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом "О национальной платежной системе" , обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а равно неиспользование платежными агентами, поставщиками, банковскими платежными агентами, банковскими платежными субагентами специальных банковских счетов для осуществления соответствующих расчетов -
влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.(Дополнение частью - Федеральный закон от 27.06.2011 № 162-ФЗ )
О**********я М.И.Е**********м часть 1 статьи 15.1 КоАП Российской Федерации, будучи направленной на соблюдение порядка осуществления наличных расчетов, применяется во взаимосвязи с другими положениями данного Кодекса, в частности с положениями его статьи 24.5, исключающей производство по делу об административном правонарушении в случае отсутствия состава административного правонарушения (пункт 2 части 1). […] Следовательно, оспариваемое законоположение не может рассматриваться как нарушающее конституционные права заявителя в указанном в жалобе аспекте.
…части 14 той же статьи, в силу которого платежный агент при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет (счета) для осуществления расчетов, пришли к выводу, что ООО «РЦР», действуя в качестве платежного агента, осуществляло операции с денежными средствами потребителей услуг путем их получения от плательщиков через операторов по переводу денежных средств и последующего перечисления на расчетный счет поставщика, минуя специальный банковский счет, что свидетельствует о наличии в его действиях объективной стороны административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.1 КоАП Российской Федерации.
Следовательно, общество не может быть признано платежным
Лицо, оказывающее дополнительные услуги помимо приема платежей, не является платежным агентом и не может быть привлечено к ответственности по данной статье.